一、一般公共预算调整

(一）一般公共预算收入调整

2023年区本级预算为：一般公共预算总收入目标261800万元，其中：地方一般公共预算收入目标183800万元。按市对区财政管理体制测算办法，预计区财力160000万元。

在预算执行过程中，受经济恢复较缓影响，企业仍未恢复疫情前活力，直接影响财政收入增长，使得全年区级收入预算与年初预算相比发生变化。

1、2023年财税收入预计完成情况

我区2023年一般公共预算总收入预计完成251900万元，完成年初预算收入261800万元的96.2%，短收9900万元；地方一般公共预算收入预计完成160200万元，完成年初预算收入183800万元的87.2%，短收23600万元。

2、2023年财税减收主要原因：

一是环境影响，多行业减收。受经济大环境影响，建筑业、租赁和商务服务业等行业收入下降，1-10月区级收入分别下降25.11%、5.70%。

二是土增项目减少的影响，目前房地产行业仍显颓势，土地增值税清算项目减少。土地增值税预计区级收入8500万元，与年初预估的土增税33600万元相比，下降25100万元。

三是政策性因素影响。电力行业受政策性因素影响，今年一季度暂停预征，导致区级短收近1000万元。

3、2023年财政预算收入预算调整方案

建议对今年我区财政收入预算调整为：一般公共预算总收入261800万元调整为251900万元，调减数为9900万元；地方一般公共预算收入183800万元调整为160200万元，调减数为23600万元。

   （二）一般公共预算支出调整

2023年区本级地方一般公共预算收入预计短收23600万元，根据预算法实施条例，拟通过调入预算稳定调节基金11104万元、从国有资本经营预算资金调入497万元，调入存量资金4405万元，盘活结余结转资金7594万元实现收支平衡。

二、政府债务安排情况

（一）2023年地方政府债务限额情况

2023年地方政府债务限额121445万元（包括一般债务 78736万元、专项债务42709万元），其中当年新增债务限额11204万元（其中一般债务6404万元，专项债务4800万元）。

（二）2023年区本级新增债券分配方案

省下达全年新增政府债券11204万元(其中一般债务6404万元，专项债务4800万元)。

1.当年新增一般债券6404万元，系地方政府一般债券转贷收入。按照新增债券要依法用于公益性资本支出。根据上级要求，结合我区重点项目情况，分配用于：福州市台江区排尾红星地块规划小学新建工程3524万元，高品质饮用水台江区鳌峰试点片区小区二次供水改造工程500万元；十四中扩建1200万元，台江区疾控中心（实验室）达标建设（新建）1000万元，台江区义洲社区医院建设项目（改扩建）180万元。

2.当年新增专项债券4800万元，系政府性基金收入。按照新增专项债券资金用于有一定收益的公益性项目支出，主要用于国家确定的重点领域以及省、市、区重大项目的原则，分配用于：2022年台江区老旧小区整治项目一期。

（三）地方政府债券调整方案

为加快地方政府债券资金的使用进度，提高地方政府债券资金使用效益，申请对部分地方政府债券用途进行调整，其中：台江区老旧小区整治项目，分配2021年债券资金6500万，根据结余情况，申请调整695万元用于2023年台江区老旧小区改造东片区项目，调整1005万元用于2023年台江区老旧小区改造西片区项目，合计调整1700万元。

三、2023年国有资本经营预算调整方案

2023年年初预算收入414万元，调整为1656万元（其中：根据企业年度审计报告，应上缴的国有资本收益应为861万元，还应上缴往年未上缴国有资本经营收益795万元），调增1242万元。按30%的比例调入一般公共预算497万元统筹使用；国有资本经营预算本级支出调整为1159万元，调增869万元，主要用于安排企业资本金注入支出。

四、关于三公经费预算的调整

三公经费年初预算295万元，根据今年实际工作需要，调整为306万元，调增11万元，其中：因公出国（境）费用年初预算16万元，调整为19万元，调增3万元，公务接待费年初预算21万元，调整为29万元，调增8万元。

五、区本级收支预算调整情况

根据上述情况，将2023年预算调整情况汇总如下：

（一）一般公共预算收入预算调整为166604万元，净调减17196万元（其中：短收23600万元，地方政府一般债券转贷收入增加6404万元）。

（二）一般公共预算支出预算调整为166404万元，调增6404万元，（其中：地方政府一般债券转贷资金增加6404万元）。

（三）政府性基金收入本次调整为6426万元，调增6426万元（其中：地方政府专项债券转贷收入4800万元，调入其他资金1626万）；政府性基金支出本次调整为6426万元，调增6426万元（其中：新增专项债券支出4800万元，专项债券利息及发行费支出1626万元）。

（四）国有资本经营预算收入调整为1656万元，调增1242万元。调入一般公共预算统筹使用497万元。国有资本经营预算本级支出调整为1159万元，调增869万元。